要知道工具是死的，人是活的。世界上沒有不好用的工具，只有不會使用的人。

「我有足夠的錢可以退休嗎？」很多上班族常常如此自問。不過，今年49歲、原本擔任跨國公司外派財務人員的大衛‧考克斯（David Cox），只花了1個月找資料、評估、試算，就決定離開職場，開始精彩的退休生活。他的評估速度為何能這麼快？他是如何做到的？

英國籍的考克斯，最後一份正式工作是在生活費高昂的杜拜。47歲那一年，他突然對工作失去興趣，開始思考「如果想退休到底需要多少錢？」結果，他花了約1個月搜尋資料、思考，2016年底他就決定退休。回想自己的退休決策，考克斯告訴《Smart智富》月刊記者，2015年，他順利在杜拜房市衝上高點時，將當初貸款買入的洋房賣掉，手上因此擁有一筆大額現金，是他開始思考退休的重要起點。

接下來，為了確認自己的退休準備到底夠不夠，考克斯開始每日記帳。透過記帳，他發現自己至少可以刪減以下3項開支：手機通訊費、水電費以及生活採買費（退休後有更多時間可以貨比三家）。同時，他也估算出，全家人1年的大筆生活支出費用大概在5萬英鎊（約合新台幣200萬元）左右，這包含家庭旅遊支出等。

要準備上述每年必需的生活花費得有多少退休準備？考克斯用所謂「4%法則」（編按：歐美學理一般認為，每年從退休金中提領4%（主要由利息和配息組成，少部分本金），是準備退休金相對安全的做法）進行試算，估算出自己得準備125萬英鎊（5萬英鎊/4%，約合新台幣5,000萬元），這時前面提到的出售房地產資金，就成為自己退休準備的重要來源。

想退休，不只需試算財務，另一個重要功課還要規畫退休生活。「（退休後）我開始思考（做）以前沒有想過的事情！我去英國和瑞士探望孩子、自己一個人去紐約旅行、還去參加波士頓馬拉松。這些都是以前我不會做的事情，以前也從來沒有想過自己會寫部落格。因為退休，我的腦袋好像變得不同了！我感受到一種新的自由！」考克斯在今年4月接受本刊越洋獨家專訪時如此強調。6月，他還將和太太一起、用一整年時間展開環遊世界旅行。同時，他也決定搬離生活費昂貴的杜拜，另擇較便宜的地方享受退休生活。

考克斯因為適時處理手中的房地產，因此50歲不到就提前離開職場、享受自由的退休生活。在台灣，如果我們也想和考克斯一樣，提早退休享受第二人生，哪些事一定要做？退休前的財務試算，該怎麼進行？針對上述問題，全球最大共同基金管理公司先鋒集團（The Vanguard Group）在今年3月份發布一份名為「財務安全路徑圖」（Vanguard's Roadmap to Financial Security）的退休決策研究報告。這份研究報告指出，一般人在規畫退休財務時可以按以下4步驟（詳見圖1）操作：